Bankgebyr ved en leverandørbetaling
Avstem hva mottakeren fikk mot bankens samlede belastning uten å endre fakturaen.
En leverandørbetaling kan gi én belastning til mottakeren og en annen til banken. Skill fakturakravet fra bankens gebyr og fra det mottakeren faktisk får. Et nettobeløp alene forklarer ikke oppgjøret.
Finn komponentene
| Beløp | Dokumentasjon |
|---|---|
| Fakturakrav | Leverandørens salgsdokument |
| Overført beløp | Betalingsordre og bankstatus |
| Gebyr | Bankens transaksjon eller gebyroversikt |
| Mottatt beløp | Oppgjørsopplysninger ved tvil |
| Rest hos leverandør | Leverandørens saldo eller bekreftelse |
Ved utenlandsbetaling kan gebyrfordeling og valuta påvirke hva leverandøren mottar. Kontroller avtalen og bankens valg for gebyr, men ikke anta at et fratrekk automatisk oppfyller betalingsplikten overfor leverandøren.
Et tenkt eksempel
Fakturaen er 8 000 kroner. Banken belaster 8 000 for overføringen og 75 i gebyr. Bankens totale belastning blir 8 075, men fakturaens pris er fortsatt 8 000. Hvis leverandøren i stedet mottar 7 925 fordi et gebyr ble trukket fra overføringen, må dere avklare om et restkrav består.
Ikke endre leverandørfakturaen for å få den til å matche bankens samlede belastning. Gebyret trenger sitt eget dokumentasjonsgrunnlag og sin regnskapsmessige vurdering. Det samme gjelder valutadifferanser; disse er ikke nødvendigvis bankgebyrer.
Lag en tydelig betalingsrutine
Avklar hvilken dokumentasjon banken gir for hver betalingskanal. Sørg for at den som avstemmer, finner både hovedbetaling og tillegg. Ved samlede gebyrbelastninger må perioden og betalingenes sammenheng kunne forklares uten å fordele beløp vilkårlig.
Kontroller etterpå at leverandørens krav er riktig redusert, at gebyret ikke er bokført to ganger og at en eventuell rest er synlig. Hvis mottakerens saldo avviker fra egen oversikt, send betalingsbevis og be om spesifikasjon før ny betaling.
Kilde: Altinn om dokumentasjon av balansen.