Tre scenarioer for banksaldoen
Endre konkrete betalingsforutsetninger og vis laveste saldo i hvert scenario.
Et beste og et verste scenario er nyttig først når det er tydelig hva som endres. Å øke eller redusere hele omsetningen med en tilfeldig prosent kan skjule de viktigste betalingsdatoene. Endre konkrete forutsetninger og sammenlign laveste saldo, ikke bare saldoen ved periodens slutt.
Velg hendelser som kan skje
Lag et basisscenario med dagens mest sannsynlige datoer. La et bedre scenario bygge på realistisk tidligere betaling eller mindre utbetaling. Det svakere scenarioet kan vise én forsinket kunde, en ekstra reparasjon eller et utsatt tilskudd. Unngå å kombinere mange positive antakelser uten forklaring.
| Scenario | Forutsetning i eksemplet | Hva som undersøkes |
|---|---|---|
| Basis | Kunde betaler uke to | Normal dekning av forfall |
| Bedre | Kunde betaler uke én | Om behov for kort finansiering forsvinner |
| Svakere | Kunde betaler uke fire | Hvor stor og lang mangel oppstår |
Eksempel med samme salg
Startsaldoen er 60 000 kroner. Uke én og to har hver 30 000 i utbetalinger. Kunden skal betale 70 000 i uke to. I basis er laveste ukeslutt 30 000 etter uke én. Betaler kunden i uke én, er laveste saldo før betalingene vurderes innenfor uken fortsatt avhengig av bankdatoen. Betaler kunden først i uke fire, er saldoen null etter uke to og nye forfall i uke tre mangler dekning.
Det samlede salget er identisk i de tre alternativene. Det er tiden frem til betaling som endrer finansieringsbehovet. Marker også hvilke tiltak du regner med, for eksempel avtalt leverandørutsettelse, slik at de ikke blir usynlige premisser.
Bestem et handlingspunkt
Et scenario skal lede til et valg: når må kunden kontaktes, banken varsles eller en ikke-bindende bestilling revurderes? Behold scenarioene ved neste oppdatering og registrer hva som faktisk skjedde. Beregningen viser sårbarhet, ikke sannsynligheten for hver hendelse. Den er heller ikke et bevis på forsvarlig drift dersom betydelige forpliktelser fortsatt mangler i modellen.
Et godt scenarioark viser hvilke poster som er uendret. Hvis reparasjonen bare inngår i det svake alternativet, bør det stå hvorfor. Hvis alle alternativer forutsetter et banklån, må lånets status være tydelig. Dermed kan leseren skille konsekvensen av hendelsen fra tiltak som ennå ikke er bekreftet, og unngå å sammenligne to uforenlige modeller.
Kilder og avgrensning
Eksemplet er tenkt og brukes til å vise kontrollmetoden. Vurder konkrete avtaler og plikter for din virksomhet; dette er generell informasjon.