Likviditetsplan for de neste åtte ukene
Bruk forventede betalingsdatoer og marker usikre innbetalinger separat.
En årlig plan kan vise overskudd samtidig som kontoen blir tom neste fredag. En ukesprognose bruker betalingsdato, ikke fakturadato. Den er særlig nyttig når lønn, varekjøp og kundebetalinger kommer på ulike dager. Åtte uker er en praktisk planleggingshorisont i dette eksemplet, ingen offentlig standard.
Bygg planen fra banken
Start med disponibel saldo på én bestemt dato. Før inn hvert forventet beløp i uken pengene faktisk kommer inn eller går ut. En usendt faktura trenger både planlagt utsendelse og realistisk betalingstid. Skill sikre, avtalte innbetalinger fra tilbud og salg som ennå ikke er bekreftet. Avtal hvem som endrer forventet dato når kunden varsler forsinkelse.
| Post | Grunnlag for dato | Kontroll før neste oppdatering |
|---|---|---|
| Kundebetaling | Avtalt frist og kjent betalingshistorikk | Har kunden akseptert leveransen? |
| Leverandørbetaling | Faktura og eventuell avtalt utsettelse | Er beløpet allerede sendt til banken? |
| Lønn og trekk | Faktisk utbetalingsplan og egne forfall | Er alle betalingene tatt med? |
Regn på laveste saldo
En liten tjenestebedrift begynner med 90 000 kroner. Uke én kommer 30 000 inn, mens 55 000 går ut: sluttsaldo 65 000. Uke to kommer 10 000 inn og 80 000 går ut: saldoen blir minus 5 000. Uke tre forventes 120 000 inn. Den senere betalingen løser ikke underskuddet i uke to uten et tiltak som faktisk virker tidsnok.
Eieren kan undersøke tidligere fakturering av ferdig arbeid, skriftlig betalingsavtale eller avklart finansiering. Ikke legg en mulig kreditt inn som bekreftet før banken har godkjent den. Kontroller også datoene innenfor uke to; en positiv ukeslutt kan skjule en negativ saldo midt i uken.
Bruk planen som arbeidsliste
Oppdater samme versjon hver uke, men behold forrige prognose for sammenligning. Noter årsaken til endringer i de største postene. Da blir modellen et grunnlag for konkrete valg: hvilken bestilling kan vente, hvilken kunde må følges opp, og når trenger du hjelp? Den erstatter ikke regnskapet, og gir bare en indikasjon på fremtidig betalingsevne.
Kilder og avgrensning
Eksemplet er tenkt og brukes til å vise kontrollmetoden. Vurder konkrete avtaler og plikter for din virksomhet; dette er generell informasjon.